Les indicateurs, le tableau et les analyses IA se régénèrent automatiquement.
Données fictivesScénario régénéré pour un cabinet de conseil — services & conseil, petite entreprise (4 à 19 salariés), France. Aucune contrainte particulière déclarée. Cas de référence du module : Une PME au réel normal anticipe ses échéances fiscales du trimestre.
TVA à décaisser
critique
14 300 €
échéance du 21 septembre
+2 100 € vs juillet
Pourquoi il change
La TVA collectée augmente avec la facturation de fin de mois alors que les achats déductibles baissent.
Risque signalé
L'échéance du 21 septembre tombe la même semaine que le point bas de trésorerie.
Action à prioriser
Bloquer les14 300 € sur un compte dédié dès l'encaissement de Sogedim.
Acompte IS
vigilance
9 400 €
15 décembre
confirmé
Pourquoi il change
L'acompte est calculé sur le résultat prévisionnel révisé à la hausse.
Risque signalé
Aucune provision n'est constituée :9 400 € à sortir en décembre.
Action à prioriser
Provisionner1 570 €/mois dès septembre pour lisser l'échéance.
Provision constituée
vigilance
62 %
des échéances à 3 mois
-14 pts
Pourquoi il change
Deux nouvelles échéances sont entrées dans l'horizon 3 mois sans provision associée.
Risque signalé
Un taux de provision sous 70 % expose à un décaissement non anticipé.
Action à prioriser
Automatiser la provision fiscale à chaque validation de déclaration.
Échéancier fiscal
Échéance
Nature
Montant estimé
Provision
21 sept.
TVA CA3 août
14 300 €
Complète
15 oct.
TVA CA3 septembre
11 900 €
Partielle
15 déc.
Acompte IS
9 400 €
Aucune
31 déc.
CVAE solde
2 150 €
Aucune
Ce que l'IA en dit
— En services, la valeur est portée par les personnes : surveillez le taux d'occupation et le TJM avant d'ajouter des charges fixes.
— Entre 4 et 19 salariés, la masse salariale devient le poste dominant : suivez le CA par ETP mois par mois.
— France : le délai de paiement légal est plafonné à 60 jours (45 jours fin de mois). Au-delà, les pénalités sont automatiquement dues.
— Sans provision, l'acompte IS de décembre créera un trou de9 400 € en semaine 50.
— Vos dépenses de R&D pourraient ouvrir droit au CIR : environ18 000 € à instruire.