Les indicateurs, le tableau et les analyses IA se régénèrent automatiquement.
Données fictivesScénario régénéré pour un cabinet de conseil — services & conseil, petite entreprise (4 à 19 salariés), France. Aucune contrainte particulière déclarée. Cas de référence du module : Une agence de conseil de 6 personnes teste trois scénarios d'activité sur 36 mois.
Marge brute moyenne
confort
62 %
scénario médian
stable
Pourquoi il change
Le mix missions (70 % forfait, 30 % régie) et le TJM moyen de620 € n'ont pas bougé sur les trois scénarios.
Risque signalé
Une marge dépendante du forfait se dégrade vite en cas de dépassement de charge sur un projet.
Action à prioriser
Suivre le taux de dépassement par mission avant d'engager le scénario ambitieux.
Seuil de rentabilité
vigilance
48 200 €/mois
charges fixes couvertes
+3 200 €/mois
Pourquoi il change
Les charges fixes ont augmenté (loyer indexé, nouvel outillage) sans hausse de capacité facturable.
Risque signalé
Deux mois consécutifs sous le seuil consomment toute la trésorerie de sécurité.
Action à prioriser
Vérifier que le carnet couvre48 200 € de facturation mensuelle sur les 3 prochains mois.
Écart scénarios
critique
±31 %
entre prudent et ambitieux
écart élargi
Pourquoi il change
Le scénario ambitieux suppose 2 embauches et un TJM +8,0 %, hypothèses non corrélées entre elles.
Risque signalé
Piloter sur le scénario haut mène à une trésorerie négative dès le mois 14.
Action à prioriser
Retenir le scénario médian comme référence budgétaire et n'engager les embauches qu'au franchissement d'un seuil de carnet.
Comparaison de scénarios
Scénario
CA an 2
Résultat an 2
Trésorerie mini
Prudent
540 000 €
12 000 €
18 400 €
Médian
712 000 €
86 000 €
54 900 €
Ambitieux
935 000 €
141 000 €
-8 200 €
Ce que l'IA en dit
— En services, la valeur est portée par les personnes : surveillez le taux d'occupation et le TJM avant d'ajouter des charges fixes.
— Entre 4 et 19 salariés, la masse salariale devient le poste dominant : suivez le CA par ETP mois par mois.
— France : le délai de paiement légal est plafonné à 60 jours (45 jours fin de mois). Au-delà, les pénalités sont automatiquement dues.
— Le scénario ambitieux passe en trésorerie négative au mois 14 : prévoir une ligne de découvert.
— Une hausse de 5,0 % du TJM ajoute34 000 € de résultat sans embauche supplémentaire.